(網(wǎng)經(jīng)社訊)杭州作為全國電商大本營，聚集了浙江省80%的電子商務(wù)企業(yè)，是電子商務(wù)投資最活躍的地市，也是電商趨勢最早的感知者和推動(dòng)者。然而，隨著規(guī)模的擴(kuò)大，杭州電商商家的稅務(wù)合規(guī)問題也日益凸顯。隱匿收入、虛開發(fā)票、成本票缺失、納稅身份違規(guī)、私賬操作等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)成為行業(yè)痛點(diǎn)。（詳見 #網(wǎng)經(jīng)社 專題：http://m.99poke.cn/zt/ptsskf/）
2025年在行業(yè)持續(xù)擴(kuò)張的同時(shí)，稅務(wù)監(jiān)管也迎來歷史性升級(jí)。6月國務(wù)院《互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)涉稅信息報(bào)送規(guī)定》生效，8月起將進(jìn)入 “平臺(tái)+銀行+申報(bào)”交叉比對(duì) 時(shí)代。除了新規(guī)的加碼，此前相關(guān)機(jī)構(gòu)也多次通報(bào)查處多起電商商家違規(guī)涉稅案件。
杭州伊裳服飾有限公司的案例最為典型。該公司在2014年至2021年間，通過個(gè)人賬戶收取網(wǎng)店銷售收入的方式，隱匿銷售收入。最終被稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)，追繳稅款2.13億元，并處以罰款1.48億元，共計(jì)3.6億元。值得注意的是，此次稽查突破了以往倒查3年的慣例，長達(dá)7年的追查期給行業(yè)敲響了警鐘。
虛開發(fā)票也是稅務(wù)違規(guī)中較為典型的案例。杭州某電商企業(yè)在2020年期間因讓他人為自己虛開增值稅專用發(fā)票，涉及金額357萬余元，被稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳稅款128萬余元，罰款77萬余元并移送司法機(jī)關(guān)。
部分電商商家在報(bào)稅時(shí)還存在成本票缺失的問題，某電商企業(yè)曾因年度無票成本占比超30%，被要求補(bǔ)繳稅款及滯納金逾百萬元。此外還有違規(guī)的刷單現(xiàn)象，某電商企業(yè)利用自身店鋪的流量為供應(yīng)商銷售水果等，通過支付寶收款后扣除刷單金額、銷售傭金、售后賠付等費(fèi)用后結(jié)算給供應(yīng)商。因電商企業(yè)無法提供刷單的證據(jù)，稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為構(gòu)成偷稅，處以罰款16萬余元。
納稅身份也常常被鉆漏洞，某電商企業(yè)年銷售7463萬，卻長期0申報(bào)被稅務(wù)稽查，最終稅務(wù)局按0.5倍的罰款，補(bǔ)稅+罰款336萬。這表明年收入超500萬未升級(jí)一般納稅人身份的企業(yè)，面臨嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
一件又一件被查處的電商商家涉稅違規(guī)案件足夠說明法網(wǎng)恢恢疏而不漏電商商家的稅務(wù)越來越受到重視！新規(guī)出臺(tái)也明確了電商商家的涉稅信息報(bào)送要點(diǎn)，那么如何做到合規(guī)？
正曄數(shù)科集團(tuán)總部位于浙江省杭州市錢塘區(qū)白楊街道科技園路，旗下包含財(cái)稅科技、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、稅務(wù)師事務(wù)所、法務(wù)咨詢等業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)覆蓋全國20+城市。
正曄企服隸屬于正曄數(shù)科集團(tuán)，專注于電商和網(wǎng)紅行業(yè)的專業(yè)財(cái)稅服務(wù)，為電商行業(yè)和網(wǎng)紅達(dá)人提供全方位的財(cái)稅解決方案，幫助客戶實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營和稅務(wù)優(yōu)化。過去五年，已為上千名網(wǎng)紅達(dá)人和電商老板提供專業(yè)的財(cái)稅服務(wù)。2024年10月9日，正曄數(shù)科集團(tuán)加入網(wǎng)經(jīng)社“千電萬商”生態(tài)圈私董會(huì)。
對(duì)于電商商家而言，多平臺(tái)規(guī)則和國家政策的頻繁變動(dòng)，其中不免滋生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但要像公司聘請(qǐng)專業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，可能存在“大材小用”消耗高昂費(fèi)用等問題。
正曄企服主要提供全年稅務(wù)顧問咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)，服務(wù)內(nèi)容包括：1.落地的財(cái)稅合規(guī)方案咨詢，例如定制化服務(wù)，企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)情況、內(nèi)部流轉(zhuǎn)等信息采集，根據(jù)企業(yè)情況出具合規(guī)推進(jìn)方案，方案落地全程跟進(jìn)/年，根據(jù)政策、企業(yè)規(guī)劃動(dòng)態(tài)調(diào)整；2.專項(xiàng)顧問服務(wù)，例如提供常年智庫，不限次線上咨詢，關(guān)鍵政策解讀（如平臺(tái)報(bào)送新規(guī)實(shí)操）；
3.常規(guī)法務(wù)咨詢；4.常規(guī)人事咨詢服務(wù)；5.突發(fā)稅務(wù)疑難事項(xiàng)咨詢，例如稅務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、人事、內(nèi)控等落地的整套資料包包含《企業(yè)整體業(yè)務(wù)架構(gòu)報(bào)告》、常規(guī)內(nèi)部合同、公司管理制度、員工手冊、證據(jù)表單等全套資料；6.服務(wù)人員， 建立專屬服務(wù)群，擁有專屬服務(wù)團(tuán)隊(duì)。
正曄網(wǎng)紅財(cái)稅的整套咨詢服務(wù)流程，主要分4大階段。
第一階段：財(cái)稅全景規(guī)劃：搭建合規(guī)框架，預(yù)設(shè)節(jié)稅路徑，包括①商業(yè)模式稅務(wù)適配性診斷：1）多平臺(tái)（淘寶/抖音/跨境）收入結(jié)構(gòu)，識(shí)別私卡收款、無票支出等高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；2）交付成果：定制化業(yè)務(wù)架構(gòu)方案（含股權(quán)設(shè)計(jì)建議）。②政策前瞻與優(yōu)惠鎖定：1）解讀金稅四期稽查重點(diǎn)（如刷單資金流匹配度、跨區(qū)域銷售申報(bào)）；2）交付成果：《年度稅收政策清單》。③成本管控系統(tǒng)搭建：1）設(shè)計(jì)多平臺(tái)費(fèi)用歸集模型（平臺(tái)傭金/推廣費(fèi)/物流成本自動(dòng)化匹配）；2）制定無票支出補(bǔ)救流程（合規(guī)憑證替代方案）；3）交付成果：《電商獨(dú)家資料包》。
第二階段：季度閉環(huán)風(fēng)控服務(wù)，動(dòng)態(tài)排雷，避免風(fēng)險(xiǎn)累積，①業(yè)務(wù)流-資金流-票據(jù)流三賬比對(duì)：1）抓取平臺(tái)訂單數(shù)據(jù)，驗(yàn)證收入與增值稅申報(bào)一致性；2）重點(diǎn)監(jiān)測公私轉(zhuǎn)賬、關(guān)聯(lián)方往來掛賬；3）交付成果：《季度財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》（附整改清單）。
第三階段：日常敏捷響應(yīng)服務(wù)，即時(shí)化解實(shí)操難題，①政策速遞與落地輔導(dǎo)：1）推送政策解讀（如電子發(fā)票新規(guī)、跨境VAT變更）；2）緊急咨詢通道（48小時(shí)內(nèi)響應(yīng)稅務(wù)稽查問詢），②賬稅合規(guī)快修服務(wù)：1）申報(bào)前數(shù)據(jù)復(fù)核指導(dǎo)（重點(diǎn)檢查無票收入漏報(bào)、費(fèi)用扣除憑證），2）稅務(wù)申報(bào)異常處理指導(dǎo)（如增值稅進(jìn)銷項(xiàng)倒掛修正）。
第四階段：年末戰(zhàn)略復(fù)盤，夯實(shí)基礎(chǔ)，布局次年，①年度稅務(wù)合規(guī)回顧，②稅負(fù)優(yōu)化全景規(guī)劃：1）企業(yè)所得稅匯算清繳策略（費(fèi)用跨期分?jǐn)?、虧損彌補(bǔ)應(yīng)用），③跨年升級(jí)方案：1）基于業(yè)務(wù)增量預(yù)測的財(cái)稅架構(gòu)升級(jí)建議（如分拆主體、跨境架構(gòu)）；2）交付成果：《次年財(cái)稅戰(zhàn)略白皮書》。
正曄企服有以下優(yōu)勢：
專業(yè)團(tuán)隊(duì)：擁有一支經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，能夠?yàn)槟峁└哔|(zhì)量的服務(wù)。
定制方案：根據(jù)您的具體需求，提供個(gè)性化的解決方案。
及時(shí)響應(yīng)：承諾在24小時(shí)內(nèi)響應(yīng)您的咨詢和需求，確保服務(wù)的及時(shí)性和高效性。
客戶滿意度：致力于提供滿意的服務(wù)，確保每一位客戶都能獲得最佳體驗(yàn)。
電商老板與網(wǎng)紅主播達(dá)人只需不到專職會(huì)計(jì)三分之一的費(fèi)用，即可享受業(yè)、法、財(cái)、稅一體的管家式服務(wù)，真正做到省時(shí)、省心、省力、省錢。（歡迎咨詢：18437997725）
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